玉林市食品药品检验检测中心2024年度部门决算

目录

第一部分：玉林市食品药品检验检测中心概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：玉林市食品药品检验检测中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：玉林市食品药品检验检测中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：玉林市食品药品检验检测中心概况

一、本部门职责

（一）承担食品、保健食品、食品添加剂、食盐、化妆品、药品、医疗器械、生活饮用水、试验用水、血液等领域，与洁净环境、环境监测以及食品包材、药品包材等相关产品的检验检测工作。

（二）承担行政主管部门下达的有关食品、药品、保健食品、化妆品、洁净环境等日常监督、风险评估、行政执法等任务的检验检测工作。

（三）负责玉林市辖区内食品、药品、保健食品和化妆品、医疗器械的研发、生产、经营、使用单位质量检验机构的业务指导和技术人员的培训工作。

（四）负责玉林市中药材市场（银丰国际中药港）中药材质量技术性工作；开展资源调查，建立品种齐全的药材标本馆，为中药材市场提供信息支持；开展技术咨询、提供技术服务。

（五）负责玉林市辖区内药品不良反应、化妆品不良反应、医疗器械不良事件和药物滥用检测的技术性工作。

二、机构设置情况

玉林市食品药品检验检测中心（玉林市药品不良反应监测中心）为全额拨款公益一类事业单位，设14个相当正科级内设机构。内设机构有：办公室、人事教育科、财务科、质量控制科、抽样管理科、业务技术科、中药室、化学室、生测室、食品一室、食品二室、保健食品和化妆品室、驻玉林中药材市场检验检测中心、药品不良反应监测办公室。

单位编制62人，实有财政供养人数94人，其中事业在职58人，离退休人员36人（其中离休0人）。其他聘用人员19人。

第二部分：玉林市食品药品检验检测中心2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

以上报表详见附件：玉林市食品药品检验检测中心2024年决算表。

第三部分：玉林市食品药品检验检测中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2371.29万元，其中本年收入2270.80万元，较2023年度决算数增加404.97万元，增长20.60%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2091.64万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加296.45万元，增长16.51%，主要原因是：一是根据市财政局的函将我单位2021年度688.60万元挂账处理项目资金转列支出。二是由于市财政资金紧张，自治区市场监管局和自治区药监局下达给我单位的专项资金落实支出数比上年减少288.99万元；市本级业务运行经费支出数比上年减少21.50万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少0.25万元，下降100.00%，主要原因是：根据市财政局通知账务调整政府性基金财政拨款支出为一般公共预算财政拨款支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为市本级财政当年拨付的资金，较2023年度决算数增加0.00万元，我单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，我单位近两年没有事业收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0.00万元，我单位没有经营收入。

6.其他收入179.15万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加8.26万元，增长4.83%，主要原因是：今年收到的自治区科技厅科研项目经费增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加0.00万元，我单位没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余100.49万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加100.49万元，主要原因是：科研项目在项目期内继续进行中。

（二）本部门2024年度总支出2371.29万元，其中本年支出2217.61万元，较2023年度决算数增加404.97万元，增长20.60%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）1792.79万元，主要用于：一是发放人员基本工资、津贴补贴等；二是支付办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、工会费等公用经费支出；三是开展、推进工作所需各种项目支出。较2023年度决算数增加269.02万元，增长17.65%，主要原因是：一是根据市财政局的函将我单位2021年度688.60万元挂账处理项目资金转列支出。二是由于市财政资金紧张，自治区市场监管局和自治区药监局下达给我单位的专项资金落实支出数比上年减少288.99万元；市本级业务运行经费支出数比上年减少21.50万元。

2.科学技术支出（206类）125.97万元，主要用于：参与的自治区科技厅科研课题的支出。较2023年度决算数增加54.77万元，增长76.92%，主要原因是：今年有新增科研课题，研究经费支出增加。

3.社会保障和就业支出（208类）185.5万元，主要用于：退休人员生活补助、缴纳职工的养老保险、职业年金等。一是支付行政单位退休费1.3万元；二是支付事业单位退休45.61万元；三是支付机关事业单位基本养老保险缴费支出92.39万元；四是支付机关事业单位职业年金缴费支出46.2万元。较2023年度决算数增加16.67万元，增长9.87%，主要原因是：社保缴纳基数变化。

4.卫生健康支出（210类）44.09万元，主要用于：缴纳职工的单位医疗保险、公务员医疗补助、工伤保险、生育保险等。较2023年度决算数增加4.56万元，增长11.54%，主要原因是：医保缴纳基数变化。

5.城乡社区支出（212类）0万元，今年此项无支出。较2023年度决算数减少0.25万元，下降100%。

6.住房保障支出（221类）69.25万元，主要用于：支付在职人员单位部分住房公积金。较2023年度决算数增加6.2万元，增长9.83%，主要原因是：住房公积金缴纳基数变化。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算数增加0.00万元，我单位无此项内容。

年末结转和结余153.68万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加53.99万元，增长54.16%，主要原因是参与的自治区科技厅科研项目未结题，科研工作继续开展。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市食品药品检验检测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出2091.64万元，较2023年度决算数增加296.45万元，增长16.51%，其中：基本支出1001.52万元，项目支出1090.12万元。

玉林市食品药品检验检测中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1519.45万元，支出决算为2091.64万元，完成年初预算的137.66%。

(1)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)一般行政管理事务(项)年初预算为6.66万元，支出决算为6.34万元，完成年初预算的95.2%。预决算存有差异原因是：因财政资金紧张，部分项目款未能及时支付，主要用于上年度自治区食品监管补助资金和以前年度自治区药品监管补助资金不良反应监测工作的支出。

(2)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)药品事务(项)年初预算为326.98万元，支出决算为861.89万元，完成年初预算的263.59%。预决算存有差异原因是：一是根据市财政局的函将我单位2021年度688.60万元挂账处理项目资金转列支出。二是由于财政资金紧张，年中核减项目预算指标11.12万元且部分项目款未能及时支付。主要用于完成药品抽检任务方面的支出。

(3)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)化妆品事务(项)年初预算为46.25万元，支出决算为11.96万元，完成年初预算的25.86%。预决算存有差异原因是：由于财政资金紧张，部分化妆品抽检费用未能及时支付。主要用于完成化妆品抽检任务方面支出。

(4)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)食品安全监管(项)年初预算为0.00万元，支出决算为21.42万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：年中追加食品安全监管抽检任务的预算。主要用于完成食品抽检任务方面支出。

(5)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)事业运行(项)年初预算为662.46万元，支出决算为737.49万元，完成年初预算的111.33%。预决算存有差异原因是：发放的2023年度的在职人员绩效工资增量未纳入年初预算。主要用于发放在职人员工资、改革性补贴和维持单位运转的公用经费等支出。

(6)一般公共服务支出(类)市场监督管理事务(款)其他市场监督管理事务(项)年初预算为181.00万元，支出决算为153.69万元，完成年初预算的84.91%。预决算存有差异原因是：由于财政资金紧张，部分项目款未能及时支付。主要用于聘用人员工资和社保医保缴费和维持单位运转的运转经费。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为0.00万元，支出决算为1.3万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：新增1名退休人员，追加退休人员的生活补助等。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休(项)年初预算为45.61万元，支出决算为45.61万元，完成年初预算的100.0%。预决算无差异。主要用于退休人员生活补助等支出。

(9)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为92.14万元，支出决算为92.39万元，完成年初预算的100.27%。预决算存有差异原因是：由于人员变动，新进1名在编职工。主要用于缴纳在职人员的养老保险。

(10)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为46.07万元，支出决算为46.2万元，完成年初预算的100.28%。预决算存有差异原因是：由于人员变动，新进1名在编职工。主要用于缴纳在职人员的职业年金。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.12万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：由于人员变动，新进1名在编职工。主要用于缴纳新进人员的医疗保险等。

(12)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为42.61万元，支出决算为42.61万元，完成年初预算的100.0%。预决算无差异。主要用于缴纳在职人员的医疗保险等。

(13)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为0.00万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：由于人员变动，新进1名在编职工。主要用于缴纳新进人员的公务员医疗补助。

(14)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.58万元，支出决算为1.3万元，完成年初预算的224.14%。预决算存有差异原因是：追加职工工伤保险费用。主要用于缴纳在职人员工伤保险。

(15)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为69.10万元，支出决算为69.25万元，完成年初预算的100.22%。预决算存有差异原因是：由于人员变动，新进1名在编职工。主要用于缴纳在职人员的住房公积金（单位部分）。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

玉林市食品药品检验检测中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1001.52万元，其中：人员经费923.45万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,绩效工资,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助,其他对个人和家庭的补助；公用经费支出78.07万元，主要包括：办公费,手续费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,培训费,公务接待费,劳务费,工会经费,公务用车运行维护费,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出875.51万元，完成年初预算的105.71%。预决算存有差异原因是：一是有人员变动，今年有1名新进人员。二是绩效工资增量未纳入年初预算。

(2)商品和服务支出78.07万元，完成年初预算的92.89%。预决算存有差异原因是：一是厉行节约，树立过紧日子的思想，减少一般性支出；二是市财政资金紧张，部分公用经费未能支付。

(3)对个人和家庭的补助47.94万元，完成年初预算的103.54%。预决算存有差异原因是：人员变动，新增1名退休人员。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

玉林市食品药品检验检测中心2024年度政府性基金支出0.00万元，较2023年度决算数减少0.25万元，下降100.00%，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市食品药品检验检测中心2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市食品药品检验检测中心2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

玉林市食品药品检验检测中心2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为14.85万元，支出决算为13.29万元，完成年初预算的89.49%，比上年决算数减少0.06万元，下降0.45%，主要原因是：严格落实“过紧日子”政策。公务接待费支出减少。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算11.96万元，公务接待费支出决算1.33万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元，全年使用财政拨款安排玉林市食品药品检验检测中心出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出11.96万元，其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0%，比上年决算数增加0.00万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出11.96万元，完成年初预算的99.67%，比上年决算数增加1.16万元。原因是：主要用于监督抽检任务、市内因公出行和机要文件交换所需车辆的燃料费、维修维护费、保险费等。2024年玉林市食品药品检验检测中心开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出11.96万元。平均每辆1.99万元。

（三）公务接待费支出1.33万元，完成年初预算的46.67%，比上年决算数减少1.23万元，原因是：我单位严格贯彻落实树立过紧日子思想的工作要求。国内公务接待批次17次，人次114次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额63.35万元，其中：政府采购货物支出20.26万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出43.09万元。授予中小企业合同金额62.47万元，占政府采购支出总额的98.61%，其中：授予小微企业合同金额56.17万元，占授予中小企业合同金额的89.92%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的87.5%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于日常抽检工作的检测业务用车；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）14台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.整体支出绩效自评结果。

本单位是玉林市市场监督管理局下属二层单位，按规定不需开展部门整体绩效评价。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目11个，项目支出总额360.45万元。其中，本级项目5个，本级项目支出276.51万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：11个项目评为一等，涉及资金360.45万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：资金支付进度太慢，预算执行率较低。下一步改进措施：多与市财政局沟通，加快资金支付进度。

（2）部分重点项目绩效自评情况

区市共建实验室运行经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为88万元，执行数为88万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成进口药材品种数量检测20种，二是进口药材批数检测340批次，三是玉林实验室调派人员8人。自评发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：继续加强绩效管理。

3.部门绩效评价结果。

本单位是玉林市市场监督管理局下属二层单位，支出项目均由市财政组织进行绩效评价，部门内部未开展财政支出项目的再评价工作。

4.财政绩效评价结果

市财政局组织对“2024年食品监管补助资金”、2024年药品监管补助资金”等2个项目开展了重点绩效评价，评价结果为二等。（说明：八、预算绩效管理工作开展情况，资金统计口径均为财政资金。）

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。