玉林市食品药品检验检测中心2021年度部门决算

第三部分：玉林市食品药品检验检测中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1591.5万元，其中本年收入1459.62万元, 较2020年度决算数减少157.49万元，下降9.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1418.39万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少198.72万元，下降12.29%，主要原因是财政经费紧张，已批复的2021年部门预算项目未及时予以支付，导致决算收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。我中心近几年没有政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。我中心近几年没有国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入41.23万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加41.23万元，为2021年新增的事业收入，主要原因是接受其他地市机关事业单位委托，协助完成自治区药品检验检测任务。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。我中心近几年没有经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。我中心近几年没有其他收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。我中心近几年没有非财政拨款结余。

8.上年结转和结余131.88万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加86.38万元，增长189.85%，主要原因是上级下达的补助资金时间较晚，而当年政府采购（公开招标）进口设备耗时时间较长，按合同约定的进度款需结转下年支付。

（二）本部门2021年度总支出1591.5万元，其中本年支出1591.5万元, 较2020年度决算数增加94.23万元，增长6.29%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1352.97万元，主要用于：一是发放人员基本工资、津贴补贴、奖金等；二是支付办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、执行费、工会费等公用经费支出；三是开展、推进工作所需各种项目支出。

较2020年度决算数增加100.51万元，增长8.03%，主要原因是2021年新增了“区市共建实验室经费”项目。

2.科学技术支出（类）0.75万元，主要用于：科研项目课题研究支出。

较2020年度决算数减少了3.92万元，下降83.94%，主要原因是2021年度的科研课题研究进度较慢。

3.社会保障和就业支出（类）134.39万元，主要用于：一是支付行政单位退休费0.33万元；二是支付事业退休21.24万元；三是支付机关事业单位基本养老保障缴费支出75.02万元；四是支付机关事业单位职业年金缴费支出37.64万元；五是其他行政事业单位养老支出0.17万元。

较2020年度决算数减少了11.82万元，下降了8.08%，主要原因是2020年有死亡抚恤金支出。

4.卫生健康支出（类）36.19万元，主要用于：一是支付事业单位医疗35.34万元；二是支付其他行政事业单位医疗0.85万元。

较2020年度决算数增加了1.21万元，增长3.46%，主要原因是2021年有新进人员。

5.商业服务业等支出（类）11万元。主要用于：玉林中药材（含香辛料）质量监测检验平台建设项目。

该项目为2021年新增项目。

6.住房保障支出（类）56.2万元。主要用于：支付在职人员单位部分住房公积金。

较2020年度决算数减少了2.75万元，下降4.67%，主要原因是2021年有人员变动，如人员调出、人员退休等。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我中心结余分配。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少165.33万元，下降100%，主要原因是财政不予结转资金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市食品药品检验检测中心2021年度一般公共预算财政拨款支出1550.28万元，较2020年度决算数增加53.01万元，增长3.54%。其中：基本支出844.87万元，项目支出705.41万元。

玉林市食品药品检验检测中心2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1550.28万元，支出决算为1550.28万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为2345.14万元，支出决算为1311.75万元，完成年初预算的55.93%。造成差异的主要原因是财政经费紧张，年初预算批复的项目未予安排支出。主要用于：一是发放人员基本工资、津贴补贴、奖金等；二是支付办公费、水电费、邮电费、差旅费、培训费、工会费等公用经费支出；三是开展、推进工作所需各种项目支出。

（二）科学技术支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0.75万元，主要原因：科研项目没有纳入预算，由市科技局通过财政拨付。主要用于：清咽类制剂中非法添加药品检测方法的研究及有害元素质量分析课题研究。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为138.47万元，支出决算为134.39万元，完成年初预算的97.05%，主要原因：2021年有调出和退休职工。主要用于：一是支付行政单位退休费0.33万元；二是支付事业退休21.24万元；三是支付机关事业单位基本养老保障缴费支出75.02万元；四是支付机关事业单位职业年金缴费支出37.64万元；五是其他行政事业单位养老支出0.17万元。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为36.64万元，支出决算为36.19万元，完成年初预算的98.77%。主要原因：2021年有调出和退休职工。主要用于：一是支付事业单位医疗36.15万元；二是支付其他行政事业单位医疗0.49万元。

（五）商业服务业等支出（类）年初预算为0万元，支出决算为11万元，主要原因：发改委项目没有纳入预算，由区发改委通过财政拨付。主要用于：玉林中药材（含香辛料）质量监测检验平台建设项目。

（六）住房保障支出（类）年初预算为58.61万元，支出决算为56.2万元，完成年初预算的95.89%。主要原因：2021年有调出和退休职工。主要用于：支付在职人员单位部分住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出844.87万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出736.52万元，完成年初预算的103.46%。主要原因：绩效工资增量小幅上涨。

（二）商品和服务支出74.44万元，完成年初预算的93.81%。主要原因：因财政原因，部分申请支付的开支未予支付。

（三）对个人和家庭的补助支出33.91万元，完成年初预算的122.95%，主要原因是2021年有1位同志病故，财政追加抚恤金5.84万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市食品药品检验检测中心2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加0万元，无增长。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市食品药品检验检测中心2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，无年初预算。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市食品药品检验检测中心2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市食品药品检验检测中心2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，无年初预算。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.41万元，完成年初预算的87.85%，比上年增加0.23万元，主要原因是业务需要，公务接待次数增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.41万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，无年初预算。全年使用财政拨款安排    （局、办、中心）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出9万元。其中：

公务用车购置支出0万元，无年初预算。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出9万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.25万元，原因是按要求，尽量缩减“三公”经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展检验检测业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，玉林市食品药品检验检测中心开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出9万元，平均每辆1.5万元。

（三）公务接待费支出1.41万元，完成年初预算的49.47%，比上年增加0.49万元，原因是业务需要，公务接待次数增加。国内公务接待批次20次，人次79次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额1593.27万元，其中：政府采购货物支出1558.14万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出35.13万元。授予中小企业合同金额1592.09万元，占政府采购支出总额的99.93%，其中：授予小微企业合同金额1592.09万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的96.64%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于日常抽检工作；单位价值50万元以上通用设备11台（套）；单位价值100万元以上专用设备8台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目7个，二级项目0个，共涉及资金514.69万元，占一般公共预算项目支出总额的60.92%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元。

组织对“区市共建实验室经费”等7个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出514.69万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，所有项目的绩效目标基本完成，但由于财政资金问题，导致资金支付率较低。

组织对0个部门（单位）开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，区市共建实验室经费项目自评得分为92分，项目全年预算数为1470万元，执行数为738.23万元，完成预算的50.22%。项目绩效目标完成情况：年初设定的绩效目标已完成。发现的主要问题及原因：资金支付进度太慢，原因是财政资金困难。下一步改进措施：多与财政沟通，加快资金支付进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。